|
Авансовий звіт
|
|
|
Лада |
Дата: Середа, 25.05.2011, 13:33 | Повідомлення # 1 |
Група: Адміністратор
Повідомлень: 1473
Статус: десь вийшов
| Цитата подскажите, пожалуйста, какие штрафные санкции предусмотрены за несвоевременный возврат подотчетных сумм, согласно изменениям с 01 апреля 2011 года, на какой документ ссылаться. В налоговом кодексе не нашла никаких ссылок. Заранее спасибо.
з 01.01.2011 згідно ст. 167.1 ПКУ не повернута сума (або не своєчасно повернута) оподатковується за ставками 15% (з суми не більше 9410 грн. в 2011 р.) та 17% (з суми перевищення 9410 грн. в 2011 р.).
В ст.170.9 ПКУ дається визначення випадків оподаткування та про форму авансового звіту, в якому теж вказані ставки для оподаткування
Цитата 170.9.2. Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт, подається за формою, встановленою центральним органом державної податкової служби, ...
Правила заполнение нового авансового отчета
Цитата З 31.01.2011 р. набрав чинності Порядок складання Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт, затверджений наказом ДПА України N 996 від 23.12.2010 р. (далі – Порядок N 996), який вніс певні зміни до правил складання та подання Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт (далі – Звіт). Тому будьте уважні, з 31.01.2011 року слід застосовувати НОВУ ФОРМУ АВАНСОВОГО ЗВІТУ. Ми, в свою чергу, хочемо відзначити деякі новинки Звіту, які намітилися у зв’язку з цим.
 ПП «3 СОС. Бухгалтерія» - розробка та впровадження
|
| |
|
|
|
Гість |
Дата: П′ятниця, 13.07.2012, 16:17 | Повідомлення # 2 |
|
Група: Гості
| Подскажите пожалуйста, если ошибочно пошла неправильная нумерация авансовых отчетов ( два оказалось под одним номером), можно ли через дробь поставить номер, как наказуемо? Или что делать? Спасибо за ответ.
|
| |
|
|
|
ІнТал |
Дата: П′ятниця, 13.07.2012, 18:31 | Повідомлення # 3 |
Група: Модератор
Повідомлень: 33
Статус: десь вийшов
| В "Порядку складання Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт " крім Quote Фізична особа, що отримала такі кошти, заповнює всі графи Звіту, крім:...
Якщо особа не може переписати АВ чи перепідписати роздрукований, то краще не виправляти після когось.
Вважаю, що нумерувати можна "як зручно", але виправлення краще робити за загальними правилами виправлень в касових документах.
Якщо звіти нумерує бухгалтер, то він може і виправляти (тою ж ручкою) без проблем.
|
| |
|
|
|
Лада |
Дата: Вівторок, 09.10.2012, 22:21 | Повідомлення # 4 |
|
Група: Адміністратор
Повідомлень: 1473
Статус: десь вийшов
| • Роз’яснено, як враховуються квартальні премії при обчисленні середньої заробітної плати для оплати часу відрядження
Лист МініСоцПолУ № 991/13/84-12 від 21.09.2012 р.
|
| |
|
|
|
Гість |
Дата: Понеділок, 29.10.2012, 16:58 | Повідомлення # 5 |
|
Група: Гості
| Якщо я помилково не за дійсним курсом порахувала в вересні проживання співробітника в готелі , виявила цю помилку місяць потому. Чи можу я допровести операцією донарахування в жовтні місяці.
Д-т 92 К-т 3722 вказавши причину донарахування. Чи як можна це зробити , авансовий звіт вже ж затвержений.
Які наслідки помилки?
|
| |
|
|
|
Гість |
Дата: Четвер, 01.11.2012, 10:19 | Повідомлення # 6 |
|
Група: Гості
| Так як, судячи з проводки внаслідок помилки, ви "недоплатили" співробітнику то можна вважати, що наслідків помилки з точки зору завищення валових витрат немає.
Немає також і доходів фізичної особи внаслідок несвоєчасного повернення коштів з підзвіту.
Тобто робите бухдовідку де вказуєте причину та донараховуєте необхідні кошти, прикріплюєте бухдовідку до АЗ
та повертаєте кошти.
|
| |
|
|
|
Гість |
Дата: Четвер, 01.11.2012, 17:15 | Повідомлення # 7 |
|
Група: Гості
| А це недорахування можно проводити новим авансовим звітом, щоб затвердити суму недонарахованої виплати чи достатньо однією бухгалтероської довідки. Іще питання , в валюті проводити донарахування чи зразу ж перевести в гривні. Дякую за відповідь.
|
| |
|
|
|
Deb |
Дата: Четвер, 08.11.2012, 10:13 | Повідомлення # 8 |
|
Група: Гості
| Новий авансовий звіт складати немає підстав. Відносно валюти, я так зрозумів, що там все вірно, тому ніяких донарахувань не потрібно. Щодо доплати у грн., на мою думку, то копію бух. довідки підколоти до аванс.звіту,
а оригінал залишити у періоді, де доплатили кошти (довідка замість аванс.звіту)
|
| |
|
|
|
Гість |
Дата: Четвер, 08.11.2012, 12:05 | Повідомлення # 9 |
|
Група: Гості
| Дякую за відповідь!
|
| |
|
|
|
Лада_ukr |
Дата: Вівторок, 29.01.2013, 13:23 | Повідомлення # 10 |
|
Група: Адміністратор
Повідомлень: 351
Статус: десь вийшов
| • Наказ МінФінУ № 1276 від 05.12.2012 р. "Про затвердження форми Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт, та Порядку його складання". (.doc). Чинний з дня Опублікування в "ОВУ" 25.01.2013. Втрата чинності 04.02.2014
Цитата 1. Затвердити такі, що додаються:
форму Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт;
Порядок складання Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт.
2. Визнати таким, що втратив чинність, наказ Державної податкової адміністрації України від 23 грудня 2010 року № 996 «Про затвердження форми Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт, та Порядку його складання», зареєстрований у Міністерстві юстиції України 13 січня 2011 року за № 44/18782.
3. ...
4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
18.01.2013 • Затверджено нову форму авансового звіту
.
|
| |
|
|
|
Лада_ukr |
Дата: Вівторок, 05.11.2013, 14:16 | Повідомлення # 11 |
|
Група: Адміністратор
Повідомлень: 351
Статус: десь вийшов
| 01.11.2013 • У відрядження із електронним квитком: як підтвердити витрати Цитата Міндоходів висловило свою думку з приводу підтвердження оплати електронного квитка при відрядженні. Так, для підтвердження витрат у разі використання електронного авіаквитка потрібні такі документи:
•оригінал розрахункового або платіжного документа, що підтверджує здійснення розрахункової операції у готівковій чи безготівковій формі (платіжне доручення, розрахунковий чек, касовий чек, розрахункова квитанція, виписка з карткового рахунку, квитанція до прибуткового касового ордера);
•роздрук на папері частини електронного авіаквитка з вказаним маршрутом (маршрут/квитанція);
•оригінали відривної частини посадкових талонів пасажира.
Залежно від форми оплати електронного квитка розрахунковим документом буде квитанція платіжного терміналу або виписка з відповідного рахунка, засвідчена підписом та печаткою банківської установи.
• Лист Головного управління МДЗ у м. Києві № 5132/10/26-15-1701-06 від 11.10.2013
• коментар до листа Міндоходів від 11.10.2013 р. № 5132/10/26-15-1701-06
•
Відредаговано Лада_ukr - Вівторок, 05.11.2013, 14:30
|
| |
|
|
|
Лада |
Дата: Вівторок, 11.02.2014, 09:20 | Повідомлення # 12 |
|
Група: Адміністратор
Повідомлень: 1473
Статус: десь вийшов
| • Наказ МінДохУ № 845 від 24.12.2013 р. «Про затвердження форми Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт, та Порядку його складання». (.xls) Звіт. Чинний з 04.02.2014. Втрата чинності від 06.11.2015
•
|
| |
|
|
|
Лада |
Дата: П′ятниця, 15.01.2016, 12:44 | Повідомлення # 13 |
|
Група: Адміністратор
Повідомлень: 1473
Статус: десь вийшов
| • Наказ МінФінУ № 841 від 28.09.2015 р. Про затвердження форми Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт, та Порядку його складання. Чинний з 06.11.2015
• (.xls) Звіт.
• ПОРЯДОК складання Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт
•
|
| |
|
|
В FIREFOX кирилиця працює не коректно (відображення в Iframe). Тимчасово користуйтесь іншим браузером
Законодавство до Розділу "Облік заробітної плати"
Інші Н-ПА та Роз'яснення до Розділу "Облік зарплати"
|
ПП «3 СОС.»
| «ПОГОМОНІТИ»
ПП «3 СОС. Бухгалтерія» - для користувачів ПП, які обрали застосунки,
